Vad är skillnaden mellan styrelseansvar och VD-ansvar?

Benämningarna används ofta för delar av samma D&O-produkt, men omfattningen avgörs av villkoret. Kontrollera vilka personer, roller, bolag och krav som omfattas; ordet "styrelseansvar" bevisar inte att VD ingår.

Kan jag bli personligt skadeståndsskyldig som VD?

Ja. Bland annat 29 kap. aktiebolagslagen innehåller regler om skadeståndsansvar för VD, men ansvar kräver att lagens förutsättningar är uppfyllda. Vem som kan kräva ersättning och vad som måste bevisas beror på den påstådda överträdelsen och omständigheterna.

Gäller försäkringen om jag gjort något brottsligt?

Inte säkert. Villkor skiljer mellan skadeståndskrav, myndighetsutredning och brottmålsprocess och har normalt undantag för uppsåtliga eller otillbörliga handlingar. Finansinspektionens generella rättsliga ställningstagande är att försäkring mot böter och administrativa sanktionsavgifter inte är förenlig med god försäkringsstandard. Anmäl omedelbart och låt försäkringsgivaren bekräfta omfattningen.

Måste jag teckna ny försäkring när jag byter jobb som VD?

Det nya och gamla bolagets försäkringar är separata avtal. Kontrollera att den nya arbetsgivarens personkrets omfattar dig från rätt datum och hur det tidigare bolagets försäkring hanterar krav efter att du lämnat. Någon universell minsta run-off-period kan inte antas.

Täcker försäkringen skattetillägg och Skatteverket?

Utrednings- eller försvarskostnader och själva skattetillägget är olika saker. Finansinspektionen har slagit fast att försäkring mot böter och administrativa sanktionsavgifter strider mot god försäkringsstandard. Anta därför inte att ett skattetillägg kan försäkras; kontrollera vad ett eventuellt skatterättsskydd faktiskt omfattar.

Är premien avdragsgill för bolaget?

Skattebehandlingen beror på vem och vilket intresse försäkringen skyddar samt hur avtalet är utformat. Dokumentera försäkringstagare, försäkrade och bolagets affärsmässiga skäl och stäm av avdrag och eventuell förmån med redovisnings- eller skatterådgivare.

Ansvarsförsäkring · VD-ansvar

VD-ansvarsförsäkring, skyddet för dig som leder bolaget

VD-ansvar kan skydda personer i bolagsledningen vid vissa skadeståndskrav. Förklaring av försvarskostnader, undantag och tidsvillkor.

VD omfattas ofta av en bredare ledningsansvars- eller styrelseansvarsförsäkring, men den försäkrade personkretsen måste kontrolleras i villkoret.
Skyddet kan omfatta försvar och vissa skadeståndskrav mot försäkrade personer; vissa produkter har även skydd för bolaget i särskilda situationer.
Behov och premie kan inte avgöras enbart av bolagets storlek eller ägarbild. Kartlägg möjliga krav, avtal, reglering och befintligt skydd.

Räkna ut premie Hoppa till jämförelsen ↓

Snabbsvar

VD kan omfattas av en ledningsansvarsförsäkring som utreder och försvarar vissa krav och kan ersätta ett omfattat skadestånd. Kontrollera personkrets, kravdefinition, försäkringsbelopp, försvarskostnader, undantag och tidsmässig omfattning.

Ett exempel först

En kund påstår att VD personligen orsakat en skada genom ett beslut i rollen och riktar ett krav både mot personen och bolaget. Om VD faktiskt är personligt ansvarig avgörs rättsligt; ett påstående är inte samma sak som ansvar.

En ledningsansvarsförsäkring kan, om kravtypen och personen omfattas, betala godkända försvarskostnader och ett ersättningsbart skadestånd inom villkorets gränser. Den garanterar varken att varje utredning försvaras eller att den försäkrade saknar egen ekonomisk exponering.

Vad är VD-ansvar, egentligen?

VD-ansvar säljs normalt inom lednings- eller styrelseansvar (D&O, Directors & Officers). Kärnan är skydd för försäkrade fysiska personer vid vissa krav som grundas på handling eller underlåtenhet i rollen. Beroende på produkt kan även bolaget få ersättning, exempelvis när bolaget lagligen ersätter en försäkrad person eller vid särskilt angivna krav.

Verksamhetsansvar, professionellt ansvar och ledningsansvar hanterar olika rättsliga grunder. Ett krav mot en VD hör därför inte automatiskt till D&O; läs hur försäkrat uppdrag, krav och undantag definieras.

Behöver du det?

En enkel heuristik, ju fler av dessa som stämmer, desto viktigare är försäkringen:

Finns externa ägare, långivare eller andra parter som realistiskt kan rikta krav mot ledningen?
Ställer aktieägaravtal, investeringsavtal eller anställningsavtal uttryckliga krav på ledningsansvar?
Kan tillsyn, insolvens, transaktioner, emissioner eller arbetsrättsliga tvister skapa krav mot personer i ledningen?
Vilka personer och tidigare, nuvarande eller framtida uppdrag behöver omfattas, och finns redan koncern- eller investerarskydd?

Vad ingår, i vanlig svenska

Tre områden att kontrollera:

1. Försvar och utredning. Vilka formella krav, myndighetsutredningar och kostnader omfattas? Krävs försäkringsgivarens förhandsgodkännande av ombud och kostnader?

2. Skadestånd och förlikning. Vilka ersättningar är försäkringsbara och omfattade, och krävs samtycke till förlikning? Läs försäkringsbelopp, årsaggregat och självrisk.

3. Arbetsrelaterade krav. Employment Practices Liability (EPL) kan vara ett särskilt moment. Kontrollera om både krav mot personer och mot bolaget omfattas och vilka arbetsrättsliga undantag som gäller.

Vad kostar VD-ansvarsförsäkring?

Det finns inget verifierat standardpris. Försäkringsgivare bedömer bland annat verksamhet och jurisdiktion, finansiell ställning, ägarbild och transaktioner, tidigare och kända krav, antal försäkrade, försäkringsbelopp samt valda tillägg.

Jämför inte premie förrän personkrets, kravdefinition, retroaktiv dag, avvecklingsskydd, undantag, försvarskostnader och belopp är likvärdiga. En låg premie visar inte i sig att ett skydd är dåligt, lika lite som ett högt pris bevisar bred täckning.

Vem kan rikta krav mot en VD?

Exempel på parter och situationer att bedöma:

Bolaget självt eller nya ägare efter ett ägarbyte, som anser att gamla beslut skadat bolaget.
Minoritetsägare och investerare vid en försäljning, emission eller utspädning de anser felaktig.
Borgenärer och konkursförvaltare vid påstådda överträdelser i samband med kapitalbrist eller obestånd.
Anställda vid påstådd felaktig uppsägning eller diskriminering (kräver EPL-tillägget).
Myndigheter vid utredningar eller tillsyn som omfattas av försäkringens definitioner.

Jämförelse

Styrelseansvarsförsäkring hos olika bolag

Täckning	If Skadeförsäkring(öppnas i nytt fönster)	Länsförsäkringar(öppnas i nytt fönster)Lokala länsbolag	Söderberg & Partners(öppnas i nytt fönster)Förmedlare	Svedea(öppnas i nytt fönster)Agent/förmedlare	Gjensidige(öppnas i nytt fönster)	Trygg-Hansa(öppnas i nytt fönster)
Personligt skydd för styrelseledamöter	Ingår	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Ingår	Ingår
VD-ansvar ingår	Ingår	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Ingår	Ingår
Försvarskostnader vid brottsutredning Advokat- och ombudsarvoden vid utredning, även innan dom.	Ingår	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Ingår	Ingår
Anställningsrättstvister (EPL) Krav från anställd mot ledning vid uppsägning, diskriminering etc.	Tillval	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Tillval	Tillval
Skatteutredningskostnad (ej skattetillägg) Ombuds- och utredningskostnader i ett skatteärende kan omfattas. Själva skattetillägget är en administrativ sanktionsavgift och går inte att försäkra i Sverige.	Tillval	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Tillval	Tillval
Täckning vid investerar- / ägarkrav Viktigt vid externa investerare och aktieägaravtal.	Ingår	Verifiera hos länsbolaget	Varierar med offert	Ej verifierat offentligt	Ingår	Ingår

Ingår.: Publicerad som del av standardprodukten.
Tillval.: Publicerad som ett moment du väljer till.
Varierar med offert.: Förmedlaren har inget eget standardvillkor.
Ej verifierat offentligt.: Vi saknar underlag för ett ja eller nej. Det betyder inte att momentet saknas.
Verifiera hos länsbolaget.: Länsförsäkringars lokala bolag har egna villkor och priser. Cellen ger därför inget gruppgemensamt ja eller nej.

Cellerna sammanfattar publicerad produktinformation per aktör och är inte per datapunkt verifierade mot aktuella villkor. Kontrollera alltid en daterad offert och fullständiga villkor innan du drar en slutsats.

FAQ

Vanliga frågor

Benämningarna används ofta för delar av samma D&O-produkt, men omfattningen avgörs av villkoret. Kontrollera vilka personer, roller, bolag och krav som omfattas; ordet "styrelseansvar" bevisar inte att VD ingår.

Vill du gå djupare?

Premiekalkylatorn är en illustrativ budgetmodell, inte marknadsdata. Jämförelsen visar var aktörerna faktiskt skiljer sig.

Räkna ut premie

RelateratStyrelseansvarsförsäkringDet större paketet, för hela styrelsen, inte bara VD.RelateratAlla ansvarsförsäkringarÖversikt av hela familjen.RelateratFörmögenhetsbrottNär anställda förskingrar, ett annat personligt ansvar.

Se ävenAlla försäkringsbolag Premiekalkylator